| Referências: |
Sistema Financeiro Nacional, Sistema de Informações Contábeis e Acordo de Basiléia (I e II) BANCO CENTRAL DO BRASIL -BACEN. Circular do Banco Central do Brasil 1273, de 29/12/1987. Estabelece o Plano Contábil das Instituições do Sistema Financeiro Nacional – COSIF. Disponível em <http//:www.bcb.gov.br>. BASEL COMMITTEE ON BANKING SUPERVISION - BCBS. Core principles for effective banking supervision. Basel: BCBS, 2006. BASEL COMMITTEE ON BANKING SUPERVISION - BCBS. International convergence of capital measurement and capital standards: a revised framework. Basel: BIS, 2006 CAPELLETTO, L. R. Aspectos metodológicos para segmentação do sistema bancário. UnB Contábil, v. 9, p. 161-188, 2007. CORNFORD, Andrew. Basel II: The revised framework of June 2004. United Nations Conference of Trade and Development – UNCTAD, Discussion Papers 178, April 2005. LIMA, Iran Siqueira e ANDREZO, Andréa F. Mercado financeiro: aspectos históricos e conceituais. São Paulo: Pioneira, 2002. FORTUNA, Eduardo. Mercado financeiro: produtos e serviços. São Paulo: Qualitymark, 17a, 2007. INTERNATIONAL FINANCIAL REPORTING STANDARDS - IFRS. International accounting standards 1, 7, 8, 20, 21, 24, 27, 36, 37 e 39 IFRS 1 e SIC 12. Londres: IASB, 2008.FUNDAÇÃO INSTITUTO DE PESQUISAS CONTÁBEIS, ATUARIAIS E FINANCEIRAS - FIPECAFI. Manual de Contabilidade das Sociedades por Ações. 7ª ed. São Paulo: Atlas, 2008. NIYAMA, Jorge K. e GOMES, Amaro L.O. Contabilidade de instituições financeiras. 3ª ed. São Paulo: Atlas, 2005. Risco de Crédito JORION, Philippe. Value at risk: a nova fonte de referência para a gestão do risco financeiro. Tradução da edição norte-americana de Thierry Barbe. 2. ed. São Paulo: Bolsa de Mercadorias e Futuros, 2003. CAOUETTE, John B. ALTMAN, Edward I. NARAYANAN, Paul. Gestão do risco de crédito: o próximo grande desafio financeiro. Rio de Janeiro: Qualitymark, 1999. JORION, Philippe. Value at risk: a nova fonte de referência para a gestão do risco financeiro. Tradução da edição norte-americana de Thierry Barbe. 2. ed. São Paulo: Bolsa de Mercadorias e Futuros, 2003. Risco de Liquidez BASEL COMMITTEE ON BANKING SUPERVISION - BCBS. Principles for Sound Liquidity Risk Management and Supervision. Basel: BCBS, 2008. DIAMOND, Douglas V. RAJAN, Raghuram G. Liquidity shortages and banking crises. Working Papers. Cambridge, MA: University of Chicago, NBER, ago. 2003. OLIVEIRA, Paula C. S. de. Avaliação do acompanhamento dos riscos de mercado e de liquidez pelas entidades supervisoras bancárias. Brasília, 2005. Dissertação (Mestrado) - Programa de Pós-Graduação em Economia, Departamento de Economia, Universidade de Brasília – UnB. Risco Operacional BERG, Andrew BORENSZTEIN, Eduardo PATTILLO, Catherine. Assessing early warning systems: how have they worked in practice? Working Paper.Washington, DC: IMF, 04/52, 2004. CAPELLETTO, L. R. Mensuração do risco sistêmico no setor bancário com utilização de variáveis contábeis e econômicas. São Paulo, 2006. Tese (Doutorado) - Faculdade de Economia, Administração e Contabilidade da Universidade de São Paulo - FEA/USP. Disponível em www.teses.usp.br . CAPRIO Jr., Gerard KLINGEBIEL, Daniela. Episodes of systemic and borderline financial crises. Washington, DC: World Bank, 2003. DE BANDT, Olivier HARTMANN, Phillip. Systemic risk: a survey. Working Paper. Alemanha: European Central Bank, n. 35, 2000.DEMIRGÜÇ-KUNT, Asli DETRAGIACHE, Enrica. Cross-country empirical studies of systemic bank distress: a survey. Working Paper. Washington, DC: IMF, WP05/96, 2005. GOLDSTEIN, Morris KAMINSKY, Graciela L. REINHART Carmen M.. Assessing financial vulnerability: an early warning system for emerging markets. Washington, DC: Institute for International Economics, 2000. HONOHAN, Patrick e KLINGEBIEL, Daniela. Controlling fiscal costs of banking crises. In: KLINGEBIEL, Daniela e LAEVEN, Luc. Managing the real and fiscal effects of banking crises. World Bank Discussion Paper. Washington, DC: World Bank, WDP428, p.15-29, 2002. INTERNATION |
